ВСЯ ПРАВДА ОБ ИИС

Что нужно знать при открытии ИИС и какой план выбрать?

ИИС существует с января 2015 года, но о нем до сих пор мало кто знает. По радио вроде и говорят про какой-то там ИИС, но как его применить и использовать в собственных интересах – пока не совсем понятно! Давайте тогда исследуем этот вопрос и разложим по полочкам все преимущества, возможности и риски ИИС!

Итак, что такое ИИС? Это аббревиатура от Индивидуальный Инвестиционный Счёт со специальным налоговым режимом, который действует для граждан Российской Федерации. Его популярность с каждым годом растёт со всё большими темпами. Уже миллионы россиян открыли свой ИИС и зарабатывают на нем каждый год несколькими способами, о которых мы поговорим ниже.

Сразу оговоримся, что у одного гражданина РФ может быть только один ИИС в один и тот же промежуток времени. Нельзя открыть ИИС в разных банках или брокерских компаниях, как это делается, например, с депозитами. ИИС можно открыть только у одной брокерской компании, и смена брокера Вашего ИИС является довольно сложной процедурой, которая зачастую заканчивается закрытием ИИС и потерей больших средств, которые приходится возвращать государству. Поэтому перед открытием ИИС надо тщательнее выбирать компанию брокера.

На что надо обратить внимание при выборе брокерской компании? Ну, во-первых, надо посмотреть, как давно компания существует на российском рынке, какие о ней отзывы у вкладчиков. После выбора 3 лучших на Ваш взгляд компаний надо посмотреть размер комиссий по сделкам покупки и продажи ценных бумаг. Комиссии могут быть от 0 до 0,5%. Получается разница за 10 операций купли-продажи может доходить до 5% от Вашей суммы ИИС, а это уже существенный объем даже для небольшого вклада.

В настоящее время для новых клиентов у компании ФИНАМ, к примеру, действует специальный тариф FREETRADE без абонентской ежемесячной платы и с комиссией 0% (брокерской и депозитарной) по всем сделкам на ММВБ (Московской бирже), а это несколько сотен различных ценных бумаг ведущих российских предприятий таких как Газпром, Сбербанк, Лукойл, МТС, Новатек, Северсталь, Норильский никель и др.

Важно!!! Открывая второй ИИС, первый на протяжении месяца нужно закрыть! При этом параллельно с наличием ИСС у одного брокера, можно иметь неограниченное число Брокерских счетов (далее БС) в других фирмах. Это не запрещено. Плюс Индивидуального Инвестиционного Счета, если сравнивать с классическим БС – это наличие прав на налоговые вычеты, которые представлены двумя типами: планом А и планом Б.

План А.

Предусматривает инвестиционный вычет в размере 13% от суммы денежных средств, внесенных на ИИС в течение одного календарного года, но не более 400 000 руб. При этом размер максимально допустимого вклада на ИИС в течение одного года составляет до 1 млн. руб.

В этом случае сумма НДФЛ к возврату за год может составить 52 000 руб., если на ИИС внесено не менее 400 000 руб. и если годовой доход налогоплательщика, облагаемый по ставке 13%, составил не менее 400 000 руб.

Если договор на ведение ИИС действовал менее трех лет, то физическому лицу необходимо восстановить не уплаченную в связи с применением вычета сумму НДФЛ за прошлые годы и уплатить ее в бюджет вместе с пенями.

Вычет можно заявлять ежегодно в течение срока действия договора на ведение ИИС при условии пополнения средств на ИИС. Доходность от операций по счету ИИС не имеет значения.

Пример:

Если Ваш официальный оклад до вычета НДФЛ составляет 30 000 рублей, то в год Вы получаете 30 000 х 12 месяцев = 360 000 рублей. Тогда размер 13% налога на доходы физ.лиц (сокращённо НДФЛ) составит 46 800 руб. Именно эту сумму Вы и получите от государства в случае, если инвестируете на свой ИИС в течение календарного года не менее 360 000 рублей.

Если хотите получить от государства больше, то размер Вашей зарплаты и премий должны быть выше. Но больше 52 000 рублей получить не получится. Это верхняя планка возможного инвестиционного вычета от государства. Максимально возможный вычет по НДФЛ при выборе плана А Вы получите при размере Ваших поступлений по трудовому Договору до вычета НДФЛ в размере 33 334 Рубля в месяц.

Важно!!!

Согласно последним изменениям инвестиционному вычету по плану А подлежат только 13% от заработной платы и премий согласно трудовому Договору физического лица гражданина РФ.

Начиная с 01 января 2021 года применить инвестиционный вычет по плану А можно только на 2 вида доходов:

1) Заработная плата и иные начисления по трудовому договору.

2) Доходы в виде процентов, получаемых по вкладам (остаткам на счетах) физических лиц в банках, находящихся на территории Российской Федерации.

Доходы по операциям с ценными бумагами на обычном БС (брокерском счете) сюда более не относятся.

Нельзя теперь использовать для получения инвестиционного вычета по ИИС плана А и по следующим операциям:

- Купоны по облигациям.

- Купоны по структурным продуктам.

- Доходы ИП с любым налоговым режимом (ОСН, ЕНВД, УСН, патент).

- Получение пенсии в ПФР и в негосударственных пенсионных фондах (НПФ).

- Получение дивидендов.

- Пособие по уходу за ребенком.

- Доходы от долевого участия в организациях.

- Выигрыши, полученные участниками азартных игр и участниками лотерей.

- Доход от продажи квартиры.

- Сдача квартир в аренду.

- Подарки от организаций и ИП.

- Доходы по договорам гражданско-правового характера (ГПХ).

- Разница между покупкой облигации и ее погашением.

План Б.

Предусматривает инвестиционный вычет на сумму положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на ИИС. Под этот вычет не подпадают дивиденды, полученные с акций. Только прибыль с разницы купли и продажи акций.

Пример:

Вы купили 100 акций по 100 рублей, а продали их через месяц за 110 рублей каждую. Разница получается 1000 рублей. Вот с этой разницы Вам не надо будет платить НДФЛ в размере 13%. Но если в этот месяц Вы получили дивиденды от компании, то с них НДФЛ уплачивается в полном объёме.

Предельный размер вычета не ограничен. Вычетом можно воспользоваться по окончании срока действия договора на ведение ИИС (не менее трех лет!).

Согласно ФЗ №372 от 23.11.2020, с 2021 г. доходы физлиц, превышающие 5 млн руб. в год, будут облагаться по ставке 15%. Эти изменения не отразятся на счете ИИС с планом вычета Б, то есть при выполнении всех условий налоговая ставка все так же составит 0%.

По данному плану вычета по-прежнему нельзя освободить от уплаты налога полученные дивиденды. По купонам НДФЛ будет удержан, затем можно применить нулевую ставку при закрытии счета, а излишне удержанный налог будет возвращен.

Также следует обязательно обратить внимание на то, что ИИС открывается и регистрируется минимум на три календарных года. То есть если Вы открыли ИИС «20» сентября 2021 года, то если Вы его закроете или выведете с него хоть мизерную сумму денежных средств ранее «21» сентября 2024 года, то ИИС автоматически прекращает своё действие, а Вы сразу лишаетесь всех компенсаций и льгот по ИИС и должны будете вернуть все ранее полученные компенсации от налоговой и государства по данному ИИС. А это достаточно большие суммы денег. Другими словами, после открытия ИИС в надежной брокерской компании Вы можете только инвестировать денежные средства три года на свой ИИС, преумножая их за счет покупки валюты по биржевому курсу, облигаций как Федерального займа, так и надежных компаний с высоким рейтингом и акций российских и американских компаний. По акциям компании выплачивают ещё от одного раза и до 12 раз в год дивиденды своим вкладчикам (акционерам). Причем, чтобы получить дивиденды, совсем необязательно до выплаты дивидендов несколько месяцев держать в своем портфеле акции дивидендной компании, а достаточно просто за 2-3 рабочих дня (в зависимости от типа компании) до закрытия реестра акционеров купить акции этой компании и тогда Вы получите дивиденды. Например, если американская компания закрывает реестр акционеров в пятницу 04 сентября, то лучше приобрести ее акции хотя бы в течение 01 сентября. А продать акции можно сразу после закрытия реестра акционеров при желании и можете дальше вложить эти средства в другие активы на Ваше усмотрение.

Важно при выплате дивидендов обратить внимание на то, чтобы дивиденды выплачивались не на ИИС, а на другую кредитную карту или другой Брокерский счет (не ИИС), который можно также открыть в любой брокерской компании. Поэтому при открытии ИИС важным фактором является возможность вывода дивидендов на ИИС, а на кредитную карту или другой Брокерский счет. И далеко не все брокерские компании предоставляют эту возможность. А некоторые брокерские компании продолжают выплачивать дивиденды на ИИС, если случайно включаешь опцию овернайт в своем личном кабинете. Обратите внимание тогда Вашего брокера, чтобы эта функция была отключена в Вашем приложении.

При вложении средств спросите Вашего консультанта из брокерской компании, какую минимальную сумму в долларах Вы сможете приобрести для покупки американских акций в случае необходимости. Обычно эта сумма кратна 1000 долларам. Т.е. на сегодняшний день на большинстве платформ можно приобрести по биржевому курсу 1000 или 2000 или 3000 USD и т.д. Получается если Вы заведете на свой счет сумму меньше 1000 долларов, то не сможете покупать доллары и американские акции на Санкт-Петербургской бирже. И это Вы также должны иметь ввиду.

Итак, Вы выбрали надежного брокера, заключили с ним договор, открыли у него ИИС и второй БС (Брокерский счет), на который выводятся дивиденды. Всё это с лучшими тарифами с наименьшими комиссиями по предпочитаемой стратегии, подписали дополнительной соглашение о выводе дивидендов на Ваш Брокерский счет или кредитную карту, завели необходимую сумму денежных средств на него и можете начать работать.

И тут у многих возникает вопрос, а что делать дальше? Ну, открыли ИИС, положили туда денежные средства для получения компенсации по НДФЛ до 52000 рублей и что? Здесь есть несколько вариантов. Если Вы предполагаете, что курс доллара должен вырасти в ближайшие месяцы, то можно закупить доллары. Купив доллары, Вы уже сможете увеличить размер своего портфеля, не купив еще ни одной акции, и будете иметь возможность приобретения американских акций. Однако не торопитесь покупать акции сразу в первый день. Так как кажущаяся огромная прибыль от сделок с акциями может принести большие убытки от 10 до 80% в месяц. Чем выше желаемая прибыль, тем выше риск разорения! И это надо всегда держать у себя в голове. Также в отличии от депозитов вклады на ИИС не застрахованы и все риски потери средств на ИИС несёт сам вкладчик. Поэтому перед началом торговли с ценными бумагами необходимо пройти курсы по торговле на бирже и понять основные правила биржевой торговли. Также брокерские компании предлагают перед началом биржевой торговли пройти специальный курсы у себя «Для начинающих инвесторов». К примеру компания ФИНАМ дает купон на бесплатное обучение на курсе «Для начинающих инвесторов» при внесении достаточно умеренной суммы на свой счет. Размер этой суммы может меняться со временем и точную ее величину надо уточнять у своего консультанта в Вашем отделении ФИНАМ. Некоторые из этих правил Вы можете почитать здесь.

Если Вы не уверены в росте иностранной валюты или не планируете покупать американские акции, то для отправки денег в работу можно вложить их в облигации с купонным доходом. О том, какую именно облигацию лучше всего приобрести в Вашем случае, надо спросить у Вашего финансового консультанта в брокерской компании. Обычно это Облигации Федерального займа с переменным или фиксированным купонным доходом от 4 до 8% годовых. Это считается достаточно консервативным и в то же время низко рискованным вложением. Тем не менее, если прибавить к ним льготы по ИИС от государства по разным планам ИИС, то Вы получите даже при вложении в облигации порядка 20% ежегодной прибыли в рублях в первый год инвестирования, что существенно выше вклада на депозит в банке. Для покупки акций Вам необходимо сперва оценить все риски, посмотреть рекомендации ведущих брокеров к покупке, посмотреть календарь дивидендов и отчетности компаний, составить список (листинг) компаний на сегодняшний день, посмотреть по данным компаниям финансовые показатели и тех.анализ, отобрать наиболее надежные и стабильные компании. Затем посмотреть прогнозы стоимости акций по отобранным компаниям и только после этого оценить сегодняшнюю стоимость акции с ее справедливой и прогнозируемой стоимостью. И только после этого надо принимать решение о покупке той или иной акции. В акцию одной компании рекомендуется вкладывать не более 20% от общего объема соответствующего портфеля. Так Вы уменьшите риски потери средств в случае непредвиденного падения той или иной акции. После статьи мы выложим ссылки на календарь отчетностей, дивидендный календарь, на прогноз стоимости с тех.анализом для примера по акциям TESLA.

Итак, давайте еще раз закрепим полученные в данной статье знания:

Наши рекомендации: специально для Вас мы уже отфильтровали по более чем 20 критериям брокерские компании и остановили свой выбор на компании «ФИНАМ». В этой компании есть все возможности и преимущества надежного брокера, описанные выше. Это и возможность вывода дивидендов на БС, и нулевая ставка при покупке ценных бумаг на ММВБ по тарифу FREETRADE, и бесплатное обучение в личном кабинете инвесторов, и наличие лицензии ЦБ РФ, и большое количество отделений по России и качественная информационная поддержка.

Компания работает на российском рынке с 2003 года и имеет все необходимые разрешения и лицензию ЦБ РФ для ведения брокерской деятельности.

Также для начала знакомства с компанией «ФИНАМ» Вы можете просто открыть ДЕМО-счет, чтобы понять все возможности заработка на ценных бумагах. Сделать это можно БЕСПЛАТНО, нажав здесь. Тут Вы ничем не рискуете, так как предоставленные Вам деньги на демо-счёте виртуальные.

Если у Вас остались вопросы, то пишите их в форме обратной связи ниже, и мы постараемся на них ответить. Наиболее частые вопросы мы рассмотрим в одной из наших следующих статей.

P.S. Перепечатка и копирование информации данной статьи в полном или частичном объёме разрешается только в случае распространения данной информации с указанием ссылки на источник: сайт https://www.investor007.ru/iis.html

Открыть Ваш Индивидуальный инвестиционный счет Вы можете, нажав здесь.

ПОЛЕЗНЫЕ ССЫЛКИ К ДАННОЙ СТАТЬЕ:

Дивидендный календарь инвестора

Календарь отчётностей компаний

Технический анализ на примере акций TESLA